Поднадзорные лица в сфере ПОД/ФТ

В соответствии с абзацем одиннадцатым части второй статьи 1 Закона Республики Беларусь от 30 июня 2014 года № 165-З «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения» к лицам, осуществляющими финансовые операции, относятся аудиторские организации, аудиторы, осуществляющие деятельность в качестве индивидуальных предпринимателей, оказывающие профессиональные услуги по ведению бухгалтерского учета и составлению бухгалтерской и (или) финансовой отчетности, связанные с совершением от имени и (или) по поручению клиента финансовых операций.

Идентификационные сведения о поднадзорных лицах, оказывающих профессиональные услуги по ведению бухгалтерского учета и составлению бухгалтерской и (или) финансовой отчетности, связанные с совершением от имени и (или) по поручению клиента финансовых операций, содержатся в Аудиторском реестре (в закрытом доступе).

версия для печати